审计服务投标方案428页.docx

审计服务投标方案目录第一章项目概况 4 第二章审计目标 5 第一节总体目标 5 第二节目标分解 5 第三节实现审核目标的审核原则 6 第四节审核目标 9 第三章审计范围 9 第一节工程合同的审核 9 第二节取费标准的审核 9 第三节材料差价的审核 10 第四节套用定额的审核 10 第五节工程量计算的审核 10 第六节签证工程的审核 10 第四章我公司承担结算的优势 12 第一节我公司实力优势 12 第二节周密计划 15 第三节结算审核检测工具和高新技术手段 15 第四节增值服务、附加服务 25 第五章纪律要求 26 第一节建立健结算审核指导规程 26 第二节工作制度 107 第三节员工培训制度 108 第四节结算审核制度 110 第五节三级复核制度 126 第六节质量控制制度 128 第七节廉政建设制度 134 第六章审计工作要求 135 第一节总体服务要求 135 第二节审核管理办法 137 附件十四会议签到表、附件十五工程项目审核工作会议记录表 163 第三节审核依据 164 《四川省建设工程工程量清单计价定额》及有关配套调整文件 167 第四节审核工作程序 168 第五节审核的方法 178 第七章审计内容及审计措施 198 第一节审计内容及要求 198 第二节审计保证措施 202 第八章审计重难点分析及应对措施 214 第一节总体审核重点、难点分析 214 第二节土石方工程的难点及重点分析 243 第三节道路工程的难点及重点分析 251 第四节给水工程的难点及重点分析 253 第五节排水工程的难点及重点分析 254 第六节路灯工程的难点及重点分析 254 第七节绿化工程的难点及重点分析 255 第八节其它工程的难点及重点分析 259 第九节重点难点的审计应对措施 260 第四节材料、设备价咨询 266 第九章质量保证措施 272 第一节审核质量控制工作 273 第二节审核质量控制体系 281 第三节审核质量控制体系的建立 282 第四节审核质量控制体系的内容 284 第五节质量控制流程图 287 第六节质量控制方式 288 第七节审核质量控制措施 291 第十章进度保证措施 312 第一节编制进度计划 312 第二节审核进度管理办法 324 第三节进度计划实施 327 第四节进度计划的保障措施 332 第五节进度控制的组织保障 334 第六节进度控制的人员保障 335 第七节进度计划监督检查 336 第十一章风险管理措施 336 第一节结算审核风险分析 336 第二节风险管理具体措施 343 第三节质量风险防控措施 348 第四节审核质量风险防控措施 349 第十二章组织协调 356 第一节外部沟通协调 356 第二节内部沟通协调 356 第三节建立多层次沟通制度 357 第四节审核组织要求 358 第五节审核组织与协调措施 359 第十三章争议处理 368 第一节审核前期工作仔细全面 368 第二节建立优秀审核队伍 369 第三节审核做到服务热情、办事公正 369 第十四章服务承诺 370 第一节服务工作承诺 370 第二节质量标准承诺 372 第三节技术力量保证承诺 373 第四节其他要求承诺 374 公司提供的报告不实而造成不良后果的，我公司愿承担相应的经济 376 第十五章审核建议 376 第一节针对结算审核建议 376 第二节便于业主监督结算审核的重点 379 第三节有利于政府投资项目控制价审核质量和效率提升建议 381 第十六章应急管理 383 第一节工作效率的应急措施 383 第二节应急措施预案 384 第三节紧急业务处理程序 386 第四节信息传递及反馈应急措施 386 第十七章保密管理 387 第一节结算审核保密工作制度 387 第二节保密管理 390 第十八章档案管理 391 第一节造价咨询档案的质量管理 391 第二节咨询成果归档 392 第三节造价咨询服务归档资料模版 395 第一章项目概况一、项目编号: 二、项目名称: 三、资金来源:财政性资金，已落实。四、招标项目简介: 选择一名中标供应商参与政府性投资建设项目审计服务工作。 2、服务周期:中标人的服务期限自项目合同签订后至审计项目完成并通过业主验收，具体服务时间在合同中约定。 3、本项目采购预算: 4、本项目最高限价: 5、采购品目: C0803审计服务。 6、本项目所属行业:租赁和商务服务业。 7、详细需求及要求见招标文件第X章。第二章审计目标为确保全面完成本项目工程造价咨询服务，必须要制定相应的工作目标，以指导造价咨询服务工作的有序开展。对工程造价咨询服务工作目标进行有效地控制和管理，做好工作实施过程中的组织和协调工作，维护相关方合法权益，达到预期的工程建设目标。结算审核目标的确立是做好结算审核项目的前提，结算审核目标既有项目投资、质量、进度和安全等方面的目标，也有项目实施绩效、评估方面的目标，要根据项目实际情况确定阶段性结算审核目标。第一节总体目标（一）工程项目结算的真实性。审查工程依据是否充分。（二）工程项目结算的合法性。（三）工程项目结算的效益性。第二节目标分解质量目标成果文件满足《建设项目结算编审规程》（CECA/GC 3-2010）的要求；结算审核局对结果复核后核减率不超过2％且金额不超过50万元以上。我公司按照投标文件的承诺，适时选择足量且经验丰富的专业人员进入本项目工作，严格执行咨询工作质量控制制度，对所有咨询结果实行三级复核制度，严格按照工作制度、工作程序开展工作，并充分利用本公司已有的造价信息资料库和材料、设备价格信息库，确保达成质量目标。进度目标本项目的结算审核工作进度目标，按照双方签订的合同，严格在委托人要求的时限内出具报告。我公司将充分利用本公司组建多年以来在工程造价咨询和招标代理业务方面集聚的雄厚的人才资源、技术资源、信息资源，根据委托人的要求随时调配足量的专业人员投入本项目工作，并专门配备汽车、电脑、传真机、复印机等设备和工程量计算软件、计价软件，以提高工作效率、工作质量，确保达成进度目标。确定审核目标实现“诚实、专业、科学、公正、及时、无投诉”，并符合国家、四川省及工程所在地区等有关法律、法规的要求。根据提供的资料，客观事实地反映该工程的工程造价。 (1)合规性:通过对基本建设项目控制价审核，规范建设行为，在工程造价的重大方面及时提出意见和建议，提请业主和投资单位适时处理解决，避免出现重大的违规事件和现象。能经的起上级国家机关的审核、监督和考核，充分保障基建行为的合法、合规性，并充分维护国家和 XXXXX审核局正当的业主权益。 (2)经济性:通过对建设项目审核，规范工程建设成本控制工作，节约基建资金，提高投资效益;对重大异常现象及时提出，避免项目总体和各主要分项重大异常超概，确保建筑安装投资、设备投资等成本列支的合理性。及时纠正项目建设中存在的问题，以节约建设资金，提高国有建设资金的使用效益。第三节实现审核目标的审核原则针对性原则。针对性原则是指对结算审核目标进行审查的原则。任何一种结算审核项目或者任何一次结算审核都有它所要达到的目标。结算审核人员应当针对结算审核目标来确定结算审核的对象和范围，然后，根据不同的对象和范围采取不同程序和方法进行审查。无针对性的结算审核是盲目结算审核，就会在工作中迷失方向，无法达到预期目标和查证问题以及产生人力物力的浪费。客观性原则。客观性原则也就是实事求是的原则，是指结算审核工作必须根据已发生的经济事项和客观事实为依据，否则，就失去了结算审核工作基础，导致结算审核结论的失真和处理问题的错误。应当说明已经发生的经济事项和客观事实是有紧密联系的，但也有区别，已发生经济事项则事后结算审核，建立在结算审核必须凭财会凭证、报表、账册等经济资料基础上，这种经济事项必须与结算审核的内容有联系，客观事实有不少是非发生的经济事项，结算审核种类中的事前结算审核，这种结算审核就是经济事项发生前的结算审核，如预测结算审核是根据客观事物对象、性质、审查目标可行性研究的事物内在联系的可靠程度度进行结算审核。法制性原则。法制是结算审核的准绳和规范。结算审核是财经的司法监督，必须维护政策、法令的严肃性，促进政策、法规的贯彻实施。因此，结算审核工作必须以党和国家的政策、法令和规章制度作为判断经济活动是否合法、合理的唯一标准，这是一项重要的基本原则，必须遵守。但是，实际工作中，由于各种原因，情况错综复杂，法规又不可能对各种情况、问题作出明确规定，这就要求结算审核人员必须以法规为依据，具体问题具体分析，谨慎地对问题作出恰如其分的处理。重点性原则。重点性原则是指结算审核人员在执行结算审核任务时，应该选择重要的经济事项进行结算审核监督。如被审单位在经济上的重大决策项目、重要的经济活动项目和发生异常情况的经济事项等，对重点经济事项必须认真进行详细审查，否则，可能导致国家的经济损失，这就要求结算审核人员遵守这个原则，使结算审核能抓住重点，取得好的结算审核效果。准确性原则。准确性原则是指结算审核工作所用的数据以及计算分析要准确。如对计划指标与实际指标计算口径、原则和方法必须一致，否则，计划指标与实际指标就失去可比的基础，不能准确评价实际经济效益，必然导致结算审核结论的错误。独立性原则。宪法第九十一条规定:“ 结算审核机关在国务院总理领导下，依照法律规定独立行使结算审核监督权，不受其他行政机关、社会团体和个人的干涉。”目的是为了保证结算审核机关的结算审核活动依照法律正常进行，不受任何干涉和侵犯，确保其结算审核监督作用。因此，结算审核人员在执行结算审核任务时，必须遵守这一重要原则，不受外来任何影响干扰、侵犯，确保完成结算审核任务。群众性原则。由于结算审核监督的对象，范围十分广泛，要求很高，情况复杂，变化大，单纯靠结算审核机关的专职结算审核人员难以完成结算审核任务，因此，必须依靠群众搞结算审核。专职结算审核人员在结算审核过程中，必须注意取得各方面的协作和支持，依靠群众调查了解情况。保密性原则。保密原则是用来约束结算审核人员的活动，使结算审核人员必须遵守结算审核的保密纪律，因为结算审核资料都是重要的经济和财政情报资料。结算审核人员在执行结算审核任务时，要接触大量的经济情报并涉及到有关领导人员和经办人员的有关情报，如果泄漏这些情报会对工作不利或给国家带来不可估量的损失，故要求结算审核人员严格遵守这个保密的原则。第四节审核目标通过公平、公正、公开的原则，对业主委托的项目运用专业技术手段和结算审核方法进行审核，对财政投资审核管理和监督提供专业意见和建议，通过对财政投资项目进行审核与评价，力求使财政投资项目造价最合理，尽量提高财政资金的使用效益。第三章审计范围第一节工程合同的审核工程合同是工程结算的基本依据，工程的结算必须按照施工合同所规定的项目进行。审计工程合同,主要看施工方对于施工合同中规定的项目是否完成，还有就是合同中规定的工程取费类别是否与工程决算书中的取费类别一致。第二节取费标准的审核其一，对照施工工程合同，检查取费标准是否按工程合同所约定的标准进行计取。如在审计某工程决算项目时，发现合同规定按三类取费，但施工单位取费时提高了一个档次，按二类取费,造成多计。其二，审核单位工程造价。审核查证时应注意掌握市场的价格行情，了解工程的结构类型和建设特点，掌握一定区域内同一时期的平均工程造价指标情况。其三，审核工程费用的计算过程。重点是审核各项费用在计算时所确定的基数是否符合相关的文件规定,取费系数是否与工程类别、施工企业资质一致,费用内容有无重复计算的问题等。第三节材料差价的审核对于按系数法计算的材差部分，注意村差系数的变化和材差计算的基数规定，以地方有关主管部门每季度下发的文件为审计标准，注意材差系数计取的时间与施工进度一致。对于按实结算的材料在审计其价差时，以审计材料用量和材料的实际价格为主。对那些可以据实调整的材料直按审查施工企业的原始票据,特别对装饰材料加强审计力度。如果招标文件和施工合同约定材料单价不可调,则必须按照投标单价执行。第四节套用定额的审核首先审核定额的选用是否正确、合理。如市政工程就分为新建工程和改建工程两类，而两者使用的定额不同,前者以市政工程预算定额为主，后者以维修装饰定额为主。其次审核定额的使用过程是否严谨,有无错套定额现象。如工程决算中选用的定额编号所对应的工程内容是否与施工图纸表现的工程部位完全一致，定额基价所包含的项目内容是否重复计算，定额基价的换算过程是否完全正确,定额中某些项目的换算是否合理等。第五节工程量计算的审核施工单位在编送结算资料时普遍存在多计工程和重复计算工程量以及只增项不减项，或只增项少减项问题,为此,工程审计人员首要是注重现场核对和对招投标项目以外的工程的验收、收方，直到查清查实为止;其二是工程量的计算必须要有详细的过程，并且必须严格按照市政工程量计算规则进行审核。第六节签证工程的审核因为签证工程的审核一般都是在工程完成以后，并且签证的项月一一般的工程的具体承担部门认定，不是所有的项月都有审计人员參加，所以审计人员在审计签证项月时必须从多方面着手。首先可以实地查看签证项目，进行必要的验收和收方工作高其次可以询问现场施工人员，可以要求现场施工人员对签证项目的合理性和准确性作出解释;再次对于涉及隐蔽工程的签证项目，必须要求审计人员现场确定,否则审计人员不予承认;最后对于签证项目的认定程序必须完善，需要分管领导签字的，必须要有签字山否则审计人员不予认可。第四章我公司承担结算的优势第一节我公司实力优势 XXXXXX 公司。于 XXXXXXX 按照《中华人民共和国公司法》依法成立，经 XXX 市工商行政管理局审批注册的有限责任公司。公司注册资金 XXXXXX 万元（人民币），注册地址即办公地址为 : 。经营范围包括工程项目管理、工程监理、工程招标代理、工程造价咨询、工程咨询、工程勘察设计；市政工程、市政公用工程、水利水电工程、电力工程、公路工程、地基基础工程、建筑装修装饰工程、钢结构工程施工，以上项目涉及资质证的凭资质证经营，公司现有资质为房屋市政工程监理甲级、市政公用工程监理甲级、水利水电工程监理乙级、公路工程监理乙级；人防工程监理丙级；工程项目管理一等；工程造价咨询甲级；工程招标代理甲级；政府采购备案登记、工程咨询备案登记。目前公司正在申请办理市政工程施工总承包叁级、市政公用工程施工总承包叁级、水利水电工程施工总承包叁级、公路工程施工总承包叁级以及建筑装修装饰工程专业承包叁级资质。专业团队公司现有工程技术人员及管理人员239人，其中教授级高级工程师、高级工程师26人，工程师39人，助理工程师28人，经济师8人、会计师6人；全国注册监理工程师资格证书 22 人、全国注册造价工程师15人、全国注册一级建造师10人、全国注册二级建造师6人、全国注册安全工程师5人、全国注册一级结构工程师1人；四川省建设工程招标评标专家证书26人、四川省建设工程招标投标从业人员资格证书27人；四川省四川省注册咨询业协会咨询师10人，其中高级咨询师5人、中级咨询师4人；四川省监理行业从业人员监理业务人员 92 人。公司具有组织实施工程项目建设的各类专业人才，在专业配套方面有土木市政工程、给排水工程、强弱电工程、道路与桥梁工程等技术人员，且实践经验丰富、理论功底深厚，能熟练运用计算机进行工作。企业具备科学化、规范化、标准化和专业化服务水平，在工程咨询、项目管理、项目代建、工程监理、招标代理、造价咨询、政府采购、工程施工等专业领域为业主提供完善的专业化服务。在项目实施过程中，我公司始终抱着对社会负责、对人民负责、对业主负责的高度责任心。严格执业、热情服务、认真踏实工作，在设计监理和施工监理中提出合理化建议多被业主、设计单位及施工单位采纳，在把好工程质量控制、工程投资控制、工程进度控制，以及安全文明施工管理等方面，真正起到全过程监督管理作用，取得业主的信任和赞扬，赢得良好的社会信誉。十多年来公司一贯坚持“诚信为本、客户至上” 、“全心全意为客户服务”的宗旨；坚持“独立、客观、公正”的执业原则；发扬 “诚信、优质、高效”的企业精神；用“高标准、高质量、高要求”的风格认真按照国家法规、为广大新老客户提供优质的服务，以严明的管理和一流的服务质量在社会建筑业树立起了良好的社会形象。机制灵活、制度健全、管理严明经过十多年的探索、实践与积累，本公司现已完全按照现代化企业管理模式进行运作，具有科学、完整、高效的管理体系，健全的管理制度，明确的职能职责，严格的质量控制制度，独特的公司文化。造价上建立了人员配备及主要职责制度，审核质量控制制度（三级复核），控制价审核工作流程制度，档案存档管理制度，新文件、新规范的学习制度等；在工程建设监理过程中，各项目监理部严格按ISO9001、ISO2000标准和公司质量体系文件的要求运行，依据工程建设监理规范，加强监理过程的控制和服务质量的验证，保证了项目监理效果，为业主提供了一流服务；招标代理以专业的业务水平和技术支持、先进的运作架构和服务管理流程。秉承“质量为本、服务为上、信誉为重”的宗旨，为客户提供最优质的服务。本公司还实行高薪养廉制度，为加强工程师的责任心，避免和杜绝吃拿卡要的不良行为发生，一经发现有违背执业道德者，视其情节轻重将开除本公司并上报主管部门吊销其执业资格，甚至移交法律机关接受法律制裁。办公设施、设备公司具备完善的硬件、软件配套设施，具有开展各项业务的优越条件。公司拥有宽敞明亮的办公场地，人手一台电脑，还配有多台笔记本电脑，工程造价咨询软件如清单计价专家、同望WECOST公路工程造价管理系统、青山NET土地整理计价软件、青山. NET大禹水利计价软件斯维尔三维算量、斯维尔安装算量、广联达土建算量、广联达钢筋算量、广联达安装算量等并具有其他办公设施及交通工具等硬件设施，为造价咨询服务的顺利开展提供有效保障；完善的软件设施，实现了办公自动化、工程量计算电算化，从而保证工程造价咨询手段先进、科学，高效。还具有先进的激光经纬仪、水平仪、测微仪、自动水准仪、回弹仪、电气测量仪表、计算机、市政工程检测组合工具等检测仪器设备以及招标设备，使工作质量、进度得到有效的保证，为进一步提高公司的现代化管理水平，公司购买了工程建设监理专用软件和招标代理专业软件，为公司各部门之间资源、信息共享打下了基础，从而使公司的管理更加信息化、网络化。第二节周密计划充分了解项目公司及建设项目情况，收集相关资料，制订造价咨询实施方案及具体咨询计划，并报公司审核。所有造价咨询工作的开展须以经审核同意后的方案为基本依据，以设计文件、招标文件、合同文件、施工文件、监理文件等作为具体从事造价咨询的依据，严格按照造价咨询实施方案确定的内容和时间，本着独立、客观、公正、公平、公开的工作原则，开展造价咨询工作，从而达到对所有造价咨询项目的动态控制管理。第三节结算审核检测工具和高新技术手段为了更好的组织好拟承办项目，我公司将从计算机等硬件资源上准备充分，使该项目达到计算机使用率100%。同时发挥我公司多年执业和广泛客户群积累的数据库信息系统优势，为业主在建设过程中进行方案比选、材料优用等方面提供方便、快捷、准确的建议，使项目投资性价比达到最高。首先，通过软件的运用加快进度。利用本公司所有造价人员都能熟练使用工程量自动计算软件的优势，将建筑的主体项目全部使用计算机软件算量。在算量时，尽可能利用设计院提供的电子图纸，用导入CAD图形的方式，导入轴线尺寸，柱、梁、墙、门窗等属性，每人算完钢筋量后，用软件将图形数据倒入建筑算量程序。通过建筑算量软件中的三维图形显示，再次检查复核结构钢筋数据是否存在错误。其次，利用经济奖励、业务竞赛、行政表扬等多种措施充分调动项目参加人员的积极性，保质保量按时完成所分配的任务。对每个参加员工制订总体工作进度计划并按周进行分解。允许员工打破正常的作息时间，夜晚效率高的员工可以主要利用夜晚时间工作，只要能保证每周计划的完成。公司总工办将加强对每位员工周进度执行情况的检查，对在保证质量现代化的计算机技术已经应用于工程项目控制价结算审核工作之中，大幅度地提高了结算结算审核工作的效率，而且在多个方面对结算审核的发展产生了广泛的影响。结算审核单位可以利用计算机编制结算审核核划，记录结算审核核划的执行情况，安排结算审核任务和资金分配。在进行时间预算时可以利用计算机，统筹安排日程。如果利用计算机字处理功能编写结算审核报告，可以使结算审核报告的格式、措辞等更为标准、规范，还可以利用计算机对结算审核档案进行有效的管理。我们将充分利用嵌入式结算审核模块（EAMs）、通用结算审核软件（GAS）、电子表格分析技术、数据提取技术与自动化工作底稿等技术在内审工作中的应用。本次服务将充分运用现代科技手段和技术。在硬件方面，我公司为本项目团队成员每人配备一台高性能的笔记本电脑，以便其高效开展工作。在软件方面，我公司目前除采用常规广联达、宏业、鹏业等计量计价软件外，还配备了大匠通大数据处理软件、造价通，用于指标对比分析、材料价格对比分析等；购买了建材在线、慧讯网等材料询价服务，进行辅助材料询价。以保证审核结果的准确性和充分依据性。在项目交通、文印等后勤保障方面，我公司将对本项目给予优先安排。结算审核软件（工具）的概念结算审核软件（工具）是指用于审查电算化系统或利用计算机辅助结算审核而编写的各种计算机程序。广义上讲，结算审核软件是指用于帮助完成结算审核工作的各种软件工具。中国的计算机结算审核始于上世纪 80 年代中期。发展初期，由于结算审核软件的开发模型不像计价软件那样清楚，结算审核软件怎么搞，应该有什么功能，能为结算审核工作带来什么影响，都是结算审核软件要解决突破的问题。各种因素导致结算审核软件滞后于财务软件的普及，所以结算审核软件的发展比计价软件发展慢了许多，经过近十多年的努力和发展，现在已基本成型。结算审核软件（工具）的分类结算审核软件可分为四种类型：第一种现场作业软件、第二种法规软件、第三种专用结算审核软件、第四种是结算审核管理软件。结算审核作业软件是结算审核工作的主流，是结算审核工作的主要工具，结算审核作业软件的发展是代表计算机结算审核软件的发展水平。第一种现场作业软件，现场作业软件是指结算审核人员在结算审核一线进行结算审核作业时应用的软件，如中普软件，它主要具有以下功能：第一，能处理计价电子数据。第二，能运用结算审核工具对计价电子数据进行结算审核分析，包括结算审核的查账、查询、图表分析等。第三，应能在工作底稿制作平台制作生成结算审核工作底稿，平台内应可以有各种取数公式，生成底稿。第二种法规软件，法规软件主要是为结算审核人员提供一种咨询服务，在浩瀚如海的各种财经法规中找出结算审核人员需要的法规条目及内容。它主要的功能：第一是常规查询，有结算审核法规条目的查询、发文单位的时间段的查询。第二，要有一定的数据量，成熟的软件应有上千万字的法规内容，检索速度要快。第三，应具有按内容查询的功能，这也是法规软件能否适用的主要标准，如果没有按内容检索的功能，这个法规的适用面将受到很大的限制，例如结算审核人员要查关于“ 小金库 ”的相关规定，法规软件应能快速地将涉及到“小金库”规定的法规查找出来，将内容以篇的形式提供给结算审核人员。第三种专用结算审核软件，专用结算审核软件是指完成特殊的结算审核目的而专门设计的结算审核软件，像基建结算审核软件，基建结算审核软件有很强的特殊性，主要是它的工作性质有两点，第一点涉及到大量的基建图纸，第二点要有基建定额库来作参照，实际上基建结算审核软件用市面上的定额核定软件就能实现，所以我们把这类软件归为专用结算审核软件。第四种是结算审核管理软件，结算审核管理软件包含象结算审核统计、结算审核核划、结算审核管理等方面。统计软件是指将结算审核工作成果统计上报、汇总的软件。结算审核核划、结算审核管理都是可以在这方面专门工作的小软件，实际上结算审核管理软件可以认为是结算审核作业软件的延伸，结算审核作业软件完全可以把这些管理功能承担起来，容纳到结算审核作业软件中，所以我们说结算审核软件的代表作应是结算审核作业软件。结算审核软件（工具）的工作原理结算审核软件的主要代表是由结算审核作业软件，以下介绍结算审核作业软件的工作原理。结算审核作业软件大体上分三大部分，第一部分是数据的处理，第二部分是结算审核方法的运用，第三部分是工作底稿的制作平台。这三部分有机联系在一起的，是一个整体，当然数据处理是基础。数据处理采集结算审核对象信息，可从电子介质导入或者手工录入到结算审核软件。结算审核软件必须能从计价软件提取电子数据，为了适应各种变化的数据，采集应采用模板式。对数据的利用，是结算审核工作的主要内容，是结算审核软件必须解决的问题。计算机的普及，原来纸制的大量数据已演变成电子数据。肉眼已不可视，计算机结算审核的开展面临的首要问题是如何能有效的采集出电子数据，共享电子数据，如果结算审核人员对电子数据无法处理，绕过计算机进行结算审核只能是一种被别人拴着鼻子走的感觉。进而，结算审核的真实性受到怀疑。要解决这个问题，结算审核手段必须发生根本的变化，原来现场结算审核靠一张纸，一杆笔，一个计算器的方式，从技术上讲已经过时。现场结算审核必须利用计算机采集出电子数据，进而利用结算审核软件对电子数据进行各种处理才能产生出效果，结算审核软件也只有突破这个障碍才能使结算审核软件真正的起飞，为结算审核现场服务。针对各种软件均能将数据转换过来，转换应是单向的，只能从计价软件将数据接过来，不能将已转换过来的数据再转入计价软件，对计价软件信息没有破坏作用。数据转换过程要有可操作性，一般的结算审核人员均能操作，数据转换接口应是模板式的，每一种计价软件及每一个版本都是一个模板，模板是开放的，有一定计算机能力的结算审核人员可自编模板，模板是可导入导出的。此方案已成功地在结算审核软件中采用，并为结算审核电算化服务。结算审核软件中的结算审核工具结算审核软件应含有很多结算审核的专门工具，其目的是使结算审核人员运用这些结算审核工具在现场快速有效地产生结算审核结果。它的原理是结合手工结算审核时结算审核人员的要求，利用结算审核软件产生结算审核人员需要的结算审核结果。 2.1查询用户从数据库查询到自己所需的资料，通过单条件或多条件组合实现 2.2图形分析用趋势图（折线图、柱状图、饼图）的方式反映各月发生额趋势或各月期末趋势，若是处理多年度的电子数据还应能反映不同年度的累计发生趋势或余额趋势。图形分析工具的特点是用图形的方式来反映数据的变化，速度快、直观，能一眼就能看出所需要关注期间内的最高点和一些最低点，且能初步判断出哪些点是正常的，哪些点是异常的，这也是一个能快速把握结算审核重点的工具。 2.3 结算审核方法库能将一些结算审核方法及经验存储到结算审核方法库里，并且能随时调用或批量调用得到结算审核结果，在当前的结算审核项目里可以调用，并且不同的结算审核项目也是可以调用的。结算审核方法库是结算审核人员经验的体现，所以又可以将结算审核方法库称为经验库或专家库。它的原理是在结算审核软件中把结算审核人员的要求转化成软件的功能，使结算审核人员按一个钮就能满足人员某方面的结算审核要求。结算审核软件已开发了数十个结算审核工具来解决结算审核人员的要求，从开发角度讲，结算审核软件采用了模型化的设计思路，收集、整理结算审核人员的结算审核要求，经过提炼、加工转化为审易软件工具部分的某个功能，提供给结算审核人员，在实践中又进一步提高和完善这些工具。结算审核工作底稿结算审核软件如何做结算审核工作底稿，也是结算审核软件要解决的问题。结算审核软件采取了工作底稿模板化的思路来解决这个问题，下面将原理提供给大家作参考。工作底稿是结算审核工作的记录，工作底稿设计的好坏直接影响结算审核工作的质量。借助计算机技术，制作出实用有效的工作底稿，不仅可以提高结算审核工作质量，而且可使计算机结算审核真正的活起来。我们经过多年的努力，在此有所突破，现把我们实现的方案写出供读者参考。结算审核工作底稿模板主要有三大要素。第一，外观。决定工作底稿的行列，这张工作底稿有几列，列标题是什么，每列代表的是什么，有多少行，每行的数据是什么，及行列的文字说明。第二，数据来源。指明数据从何而来，例如是从分类账来，还是从凭证来。是取某个科目，还是某一类科目等等。第三，公式。公式分计算公式，取数公式。计算公式代表加减乘除合计等等。计算的公式。另一类是取数公式。指明需要取的行列所需填写的数据从何而来。我们可以这样定义，结算审核工作底稿模板是有外观的，有各种公式的，但没有数据的工作底稿。工作底稿模板化。即是将在结算审核实践中运用成熟的工作底稿清空数据后供下次或他人结算审核之用。纸制模板在手工结算审核中早己使用多年，大型咨询企业积累了大量结算审核工作模板，并演变成结算审核工作标准。随着计算机的发展， EXCELL 在结算审核中的应用，使结算审核电子模板制作技术有了很大的发展。工作底稿只有在装入数据以后才能启动以前设置好的公式运算完成底稿的制作过程。针对此问题，我们在装入数据这个环节，利用计算机的先进的技术能自动根据预先埋入的取数公式可以从计价数据库中将数据自动填入至工作底稿，解决了结算审核人员每张工作底稿粘贴或录入数据的工作。取数公式有四种：第一种，单格取数；第二种，报表取数；第三种，按列取数；第四种，分组取数。模板如何变成结算审核工作底稿。结算审核工作模板分三个步聚，首先模板上有外观，有预埋的公式，但没有数据。第二，在启动取数公式后，软件会按照各种取数公式将工作底稿所需要的计价数据库取入至工作底稿中。第三，利用预先在模板中埋入的各种计算公式对取入的数据进行各种计算，最终形成一张工作底稿。工作底稿变成模板，把成熟的工作底稿去除数据后只保留外观，公式另存为一个 EXCELL 文件，这个文件就成了一个模板，这里要注意：要把有数据的行删除，不留空行。选取某张模板变成工作底稿，能方便地从模板库中选取要求的模板，传入至工作底稿区内。并且能自动判断是增加一张新的工作底稿还是覆盖以前有的工作底稿，为结算审核人员的操作提供方便。结算审核作业的管理功能，结算审核组长可通过结算审核软件的管理功能指定组员可做的内容，组员可分别操作，工作底稿可导入导出，结算审核完成后可进行归档，进入项目档案，项目档案具有只读性。结算审核软件网络版，能使结算审核小组协同工作，根据一定的权限查阅．制作．修改底稿，数据与底稿放在服务端。结算审核软件（工具）的运行机制将结算审核准则作为主线贯串结算审核全过程，以在线结算审核实时监控为数据平台，以结算审核信息系统管理为控制驱动，以计算机辅助结算审核为作业手段，实现监、审、管三位一体，三大系统模块功能相互依托，相互制约，信息互动，灵活便捷的结算审核信息化管理机制和运行目标。远程实时监审系统联网实时监控是实现财务监控与结算审核监督的“三个转变”（即从单一事后结算审核转变为事后结算审核与事中监控和结算审核相结合，从单一静态结算审核转变为静态结算审核与动态财务监控和结算审核相结合，从单一现场结算审核转变为现场结算审核与远程监控和远程结算审核相结合）的唯一手段。借助实时监审的功能，博科资讯结算审核信息化管理平台可以帮助企业管理者提高内部管理与控制能力，真正将传统现场、静态、事后结算审核的模式转变为事中动态监督、远程结算审核和现场取证的全新结算审核模式。结算审核管理分析系统结算审核管理分析系统主要包括结算审核核划管理、结算审核质量管理、结算审核项目管理、结算审核人员管理、结算审核统计报表管理等功能，可以帮助结算审核人员规范作业程序，管理办公自动化方面的系统。结算审核项目作业系统结算审核项目作业系统严格遵循结算审核准则，并根据结算审核核划驱动自动立项，同时进行作业过程控制。结算审核项目作业系统按结算审核开展的业务类型，可分为财务收支结算审核、经济责任结算审核、 IT 结算审核、专项结算审核、建设项目结算审核、后续结算审核、投资结算审核等功能模块。通过对被结算审核对象财务数据进行自动预警分析，提供多种表、账、证的检查方法和结算审核工具，及时发现结算审核线索，对结算审核疑点进行汇总并生成结算审核证据及工作底稿，提供各种结算审核工具进行结算审核取证作业，生成各种表格、结算审核工作文书等。企业主要专业技术设备表序号设备类型设备名称设备型号购买日期 1 办公设备数码一体机 B654E 20 18 -9-23 2 办公设备柯尼美能达黑白多功能数码复合机 B423 201 9 -7-20 3 办公设备数码一体机 A5YN087 20 20 -3-28 4 办公设备照相器材、尼康相机及配件 D750/24-70VR 201 9 -9-21 5 办公设备智能交互式会议电子白板 MAXHUB X3 20 20 -12-18 6 办公设备复印机 B220 20 18 -01-22 7 办公设备打印机 HP1010 201 7 -0 5 - 12 8 办公设备电脑兼容机 201 8 -0 5 -0 5 9 办公设备电脑兼容机 201 9 -0 5 - 1 5 10 办公设备 Ipad 苹果Ipad16G 20 15 -03- 28 11 办公设备电脑兼容机 20 21 -0 4 -27 12 办公设备电脑兼容机 20 20 -03- 16 13 办公设备电脑兼容机 20 20 -04- 30 （2）拟配备本项目的主要软件序号仪器设备名称型号规格数量备注 1 宏业清单计价专家软件 N9 10 2 同望WECOST公路工程造价管理系统专业版 1 3 青山.NET土地整理计价软件 \ 1 4 青山.NET大禹水利计价软件 \ 1 5 青山长源地质灾害治理软件 \ 1 6 斯维尔三维算量For Revit V3.0 V3.0 2 7 斯维尔安装算量For Revit V3.0 V3.0 1 8 斯维尔三维算量软件V10.0 土建 V10.0 1 9 广联达BIM土建计量平台 GTJ2021 5 10 广联达安装计量平台 GTJ2021 1 第四节增值服务、附加服务除满足本项目招标文件要求的服务内容外，我公司承诺将发挥在专业人员及咨询经验方面的优势，为贵公司提供以下额外服务: 1、提供造价指标数据库和材料设备价格库供参考使用; 2、配合委托人指标库的建立，提供项目的技术、经济指标; 3、技术配合，如参与技术研讨、专家会; 4、参与委托人专题方案、流程、技术、管理等的探讨和会诊; 5、根据委托人的需要，我司可派出专家提供专业知识、新规范、新技术等讨论培训; 6、归纳我公司承担的项目咨询中发现的常见问题，对委托人提出相应建议供参考; 7、可提供法律、财务、招标方面的咨询服务第五章纪律要求建立健结算审核指导规程一、总则为提高本公司工程造价咨询业务的执行能力，保障和维护公司的合法权益，根据国家有关法律、法规，结合本公司的实际情况，特制定以下执业行为准则： 1、接受工程造价咨询行业自律组织业务指导，自觉遵守本行业的规定和各项制度，积极参加本行业组织的业务活动。 2、按照工程造价咨询单位资质证书规定的资质等级和服务范围开展业务，只承担能够胜任的工作。 3、要具有独立执业的能力和工作条件，竭诚为客户服务，以高质量的咨询成果和优良服务，获得客户的信任和好评。 4、要按照公平、公正和诚信的原则开展业务，认真履行合同，努力提高经济效益 5、靠质量、靠信誉参加市场竞争，杜绝无序和恶性竞争。 6、诚实守信，尽职尽责，不得有欺诈、伪造、作假等行为。 7、要“以人为本”，鼓励员工更新知识，掌握先进的技术手段和业务知识，采取有效措施组织、督促员工接受继续教育。 8、廉洁自律，不得索取、收受委托合同约定以外的礼金和其他财物，不得利用职务之便谋取其他不正当的利益。 9、有义务保守公司和客户的技术和商务秘密。二、组织机构董事长董事长总经理总经理总工程师总工程师造价部副总造价部副总造价部总工办造价部总工办造价部副经理造价部副经理资料、档案管理管理资料、档案管理管理水利、土地整理项目经组水利、土地整理项目经组精装修项目组精装修项目组土建项目组土建项目组安装项目组安装项目组市政、公路景观项目组市政、公路景观项目组三、部门及岗位职责 3.1 工程造价咨询部职责 1、执行造价咨询合同。 2、完成本部门年度经营计划指标。 3、完成本部门年度成本单独核算费用控制指标。 4、完成本部门合同履行及回款指标，合同外增加业务及重复工作补偿性协议的签订及费用的回收。 5、编审工程预（概）算。 6、编审结算。 7、编审招标工程标底（含工程量清单）。 8、投标报价及涉及项目管理和监理项目中的投资控制工作。 9、业务范围涉及建设各方委托我公司对投资策划。 10、招标代理及项目建设全过程中对工程造价的确定和控制。 11、建立造价咨询工作台帐。 12、建立工作和技术档案并归档至公司资料室。 3.2 工程造价咨询部岗位职责部门经理职责 1、负责本部门经营计划与费用指标的编制与上报。 2、负责本部门经营计划任务的完成与成本控制。 3、负责本部门合同的履行与费用回收，合同外增量、重复工作补偿协议的签订与费用回收。 4、负责本部门的日常工作的组织、管理。 5、要求项目经理汇报工作情况，向分管副总汇报工作情况，对提出的问题进行处理，并将处理结果报告分管副总。 6、造价咨询业务工作的组织、协调和督促、落实，动态掌握项目咨询过程的情况和问题，协调处理造价业务咨询各层次、各专业人员之间的工作关系和技术分歧。 7、查阅项目组的工作计划、工作底稿及委托方提供的各种资料，对复核出的问题责成项目经理修正； 8、对部门业务工作质量负责，对工程造价咨询成果进行第三级审核。造价咨询部副经理（技术负责人）职责 1、负责指导、审查、监督造价咨询业务的工作质量； 2、编制承担项目中本专业造价作业计划； 3、依据施工图编制工程量清单、预算控制价； 4、承担造价全过程控制、工程决算审核； 5、承担造价咨询业务的审核，并按公司的“业绩管理办法”享有业务提成的权利； 6、指导项目经理对完成项目的经济、技术指标的建立； 7、贯彻执行公司的各项规章制度；负责本部门的技术业务培训工作； 8、对部门经理负责，并完成部门经理交办的其他工作。造价咨询部项目经理职责 1、项目经理接受任务后，应按本公司的工作规则组织和实施所承担项目的各项工作，负责组织本项目组完成从了解情况、制订计划、组织人员、分配工作、展开工作、出具报告、档案归档、咨询成果的数据库建立等各个环节的全部工作。 2、项目经理负责根据实际情况对其项目组的工作人员进行分工和调配。项目经理应对参加项目的其他注册造价师和助理人员的工作进行指导，复核其工作底稿，并对全部工作结果负责，为造价咨询业务的第二级审核。并按公司的“业绩管理办法” 享有业务提成的权利。 3、对工作中出现的重大问题，项目经理应在一个工作日以内及时向部门经理或分管副总经理汇报，由部门经理或分管副总经理召集有关人员召开专门会议进行讨论研究，形成处理意见，项目经理应负责落实会议的处理意见，并负责与客户（或其他部门）交换意见。 4、组织编写咨询成果文件，综合编写咨询成果文件的总说明、总目录，审核造价咨询成果文件，负责本工程使用图纸、资料（含过程中计算、收集的所有资料）和正式成果文件的安全和完整，并在完成后的三日内收齐使用图纸、资料（含过程中计算、收集的所有资料）和正式成果文件（含电子文档）并移交本部门的内业人员。 5、按照统一的格式完成对工程项目的经济、技术指标的收集、建立，与上述成果文件、资料一并移交本部门的内业人员整理。 6、项目经理在承办业务时应根据自身专业判断能力和实际工作经验独立开展工作，同时必须接受其部门和本公司的质量控制，并对其所承办项目的质量负责。公司认为必要时，可以派出质量控制人员参加并督导项目的执行过程。造价咨询部造价工程师职责依据咨询业务要求，执行本专业作业计划，遵守有关咨询业务的标准和原则，对所承担的咨询业务质量负责。根据咨询业务实施工作方案的要求，开展咨询工作，选用正确的咨询数据、计算方法、计算公式、计算程序，做到内容完整、计算准确、结果真实可靠。对完成的业务工作要认真自校，做好咨询质量的自主控制。咨询成果经校审后，负责按校审意见修改。 4、完成的咨询成果要符合规定要求，内容表述清晰，图表完整、规范。 5、负责本专业使用图纸、资料（含过程中计算、收集的所有资料）的安全和完整，并在完成后的二日内移交项目经理。 6、协助项目经理对完成项目的经济、技术指标的建立，并建立本专业个人的经济、技术指标的资料。 7、完成本专业的互校工作。熟悉掌握本专业咨询业务的的咨询原则、方法，对本专业其他人的咨询成果进行全面校对，并对校核的成果文件质量负校核责任，为造价咨询业务的第一级审核，并按“业绩管理办法”享有业务提成的权利。 8、对项目经理负责，完成造价咨询工作。 9、完成部门经理交办的其他工作。造价咨询部造价员职责 1、负责完成本专业领域的造价咨询业务； 2、编制承担项目中本专业造价作业计划； 3、依据施工图编制工程量清单、预算控制价； 4、承担造价全过程控制、工程决算审核； 5、协助项目经理对完成项目的经济、技术指标的建立； 6、贯彻执行公司的各项规章制度； 7、对项目经理负责，完成造价咨询工作。 8、完成部门经理交办的其他工作。文档管理员职责 1、主办部门内部资料文件的归档及承担部门业务工作； 2、对各项目的资料进行阶段性收集、整理及归档； 3、建立造价咨询成果数据库； 4、主办本部门的文印、文字录入工作； 5、整理已完成项目文件并归档至行政管理部资料室； 6、负责本部门和统台帐的建立与成本核算工作； 7、负责本部门事务的接待工作； 8、贯彻执行公司的各项规章制度； 9、对部门经理负责，并完成部门经理交办的其他工作。资料、档案制度 1.做好市场拓展工作，并参与公司项目的投标活动。 2.协助造价部负责人、副经理、总工做好客户关系维护，了解客户需求，反馈客户意见，降低客户误解，提高客户满意度。 3.负责造价部日常招聘工作。 4. 对招聘人员进行初始面试。 5.负责建立并完善造价部员工人事档案。 6.负责造价部员工的考勤和日常请假的统计工作。 7.负责分公司所有来访人员的接待和引导工作。 8.协助综合部转发公司及造价部下发的各类通知。 9.负责造价部信件、邮件、包裹、工程资料等的登记存档及分送。 10.负责造价信息书籍的入库、登记、借用管理。 11.协助综合部完成造价员、造价师资质的报名、注册、变更、继续教育等员工资质管理工作。 12.完成造价部负责人及公司相关领导安排的其他工作。四、工程造价咨询管理制度 4.1、工程造价咨询质量管理总则 1、加强质量管理，促进与客户之间的理解、信任与支持，提高造价咨询效果和服务效率。 2、加强质量管理，最终建立目标明确、责权对应、奖惩分明的激励机制和营造一个彼此协调、团结合作、爱岗敬业的工作环境和氛围，激发造价业务人员的工作激情和创新精神，努力使公司发展成为“一流的公司、一流的服务、一流的员工、一流的面貌”，塑造工程造价咨询业务的“瑞特”品牌和形象。 3、加强质量管理，是一个持续努力、提高管理的过程，全体员工都要树立强烈的质量意识，要按程序开展咨询工作，做好各类造价咨询服务的事前、事中、事后乃至全面质量监控管理，做到爱岗敬业、踏实严谨、精益求精，降低工程造价业务质量事故的发生。 4、加强工程造价咨询业务工作的质量，是一项系统工程。公司各部门要积极配合、支持，为确保造价咨询业务工作质量创造条件。同时公司要加强业务人员的培训学习，不断提高造价人员的专业技能和执业水平。 4.2、一般原则、程序 1、一般原则造价咨询业务的操作规程必须符合现行的法律、法规、规章及其他相应的标准、规范、技术文件要求，体现“公正、公平和诚实、信用”的原则。 2、一般程序造价咨询业务操作可由业务准备、业务实施、业务终结三个阶段的工作程序组成。其主要工作程序如下：（1）为取得造价咨询业务而开展的各项工作，包括业务跟踪、获取业务信息、接受委托人邀请、答复有关咨询事宜。（2）签订（接收）咨询业务合同，明确咨询业务标的、目的及相关事项。（3）接收并收集咨询业务所需的资料，了解工程概况，踏勘工程现场。（4）制定造价咨询实施工作方案。（5）依据批准的咨询实施工作方案开展咨询业务工作。（6）形成咨询初步成果，征询有关各方的意见。（7）召开咨询成果审定会议，签批确定咨询业务成果文件。（8）咨询成果文件交付与工作交接。（9）咨询成果文件及资料的整理与归档。（10）咨询成果的信息化处理，经济技术指标的统计、分析。（11）咨询服务总结。 4.3、工程造价咨询质量控制制度为确保公司造价咨询工作质量，该项工作实行项目经理负责制和三级质量审核制度。 1、项目经理负责制（1）项目经理的定义项目经理是指我公司造价部中有良好职业道德、较高的专业水平和较强的风险防范意识与能力的，有着丰富工作经验的，能独立组织完成项目任务,由部门经理确定的完成项目负责人。为代表公司履行项目造价咨询合同的第...

查看更多收起部分

审计服务投标方案428页.docx

审计服务投标方案428页.docx

AI慧写标书

开通会员, 优惠多多

6重权益等你来