风险管理与财务分析平台
建设投标方案
目
录
第一章
基础要求
12
第一节
项目背景现状
及
项目需求
分析
12
一、
项目背景
12
二、
现状问题分析
12
三、
项目需求分析
13
四、
项目价值预期
14
第二节
设计依据
15
第三节
设计原则
18
一、
合规性原则
18
二、
自动化与智能化原则
18
三、
标准化与统一性原则
18
四、
高扩展性原则
18
五、
安全性与保密性原则
19
六、
可维护性与可持续运行原则
19
七、
用户友好性与易用性原则
19
八、
成本效益与价值导向原则
19
第四节
整体架构
21
一、
数据层
21
二、
业务逻辑层
21
三、
应用层
22
四、
展示层
22
五、
安全与运维支撑层
22
六、
架构特性总结
23
第五节
技术框架
24
一、
架构模式
24
二、
数据库框架
24
三、
接口与集成框架
25
四、
前端技术框架
25
五、
后端技术框架
25
六、
安全框架
26
七、
运维与监控框架
26
八、
技术框架特性总结
26
第二章
功能要求
28
第一节
流程应用类
28
一、
数据采集与同步流程（ETRM↔平台↔财务）
28
二、
套期指定与解除流程（CAS 24建模前置）
29
三、
套期保值有效性计算流程（比率分析法，全自动）
29
四、
再平衡/再指定流程（无效或边缘情形）
30
五、
现金流预测与匹配度管理流程（业财联动）
31
六、
异常监控与预警处置流程
31
七、
审批与职责分离流程（SoD）
32
八、
月结/期末结账与对账流程
32
九、
参数与模型管理流程（规则可配置）
33
十、
报表生成与归档流程（合规+管理）
34
十一、
审计与合规稽核流程
34
十二、
知识库与操作指引发布流程（与培训联动）
35
第二节
数据应用类
36
一、
数据整合与标准化
36
二、
财务台账一体化建设
36
三、
多维度分析与统计
37
四、
报表与可视化
37
五、
定制化分析视图扩展
37
六、
数据质量管理与监控
38
七、
数据安全与权限控制
38
八、
数据应用价值体现
39
第三节
接口类
40
一、
接口建设目标
40
二、
ETRM系统接口需求
40
三、
财务系统接口需求
41
四、
接口安全与合规要求
41
五、
接口交付与测试
41
第三章
技术要求
43
第一节
可用性、可靠性
43
一、
系统可用性目标
43
二、
冗余与容灾机制
43
三、
数据可靠性保障
44
四、
高并发与性能优化
44
五、
容错与故障恢复
44
六、
系统测试与验证
45
七、
运维与监控保障
45
第二节
安全性
47
一、
身份认证与访问控制
47
二、
数据加密与防泄漏措施
47
三、
系统与网络安全
48
四、
日志审计与可追溯性
48
五、
合规与保密要求
49
六、
审批流与职责分离（SoD）
49
七、
容灾与应急响应安全
50
八、
安全性价值体现
50
第三节
可维护性
51
一、
模块化设计与松耦合架构
51
二、
参数化与规则引擎配置
51
三、
文档化与知识库支撑
51
四、
监控与诊断工具
52
五、
自动化运维与升级
52
六、
容错与自愈机制
53
七、
人员交接与易维护性
53
八、
可维护性验证与考核
53
九、
可维护性价值体现
54
第四节
健壮性
55
一、
异常数据处理能力
55
二、
高并发与大数据健壮性
55
三、
容错与自我修复机制
56
四、
审批与规则健壮性
56
五、
报表与分析健壮性
56
六、
安全与防护健壮性
57
七、
审计与追溯健壮性
57
八、
压力测试与健壮性验证
57
九、
健壮性价值体现
58
第四章
系统上线要求
59
第一节
数据库建设
59
一、
建库总体原则与选型
59
二、
数据域与分层架构
59
三、
核心数据模型与主键体系
60
四、
版本与时态管理（可复盘/可重算）
61
五、
多币种与汇率管理
61
六、
分区、索引与性能策略
61
七、
数据质量（DQ）与约束
62
八、
安全与权限（DB 层）
62
九、
备份、归档与容灾
63
十、
同步与接口落地（CDC/ETL）
63
十一、
环境与发布管理
63
十二、
建库实施步骤与里程碑
64
十三、
数据迁移与对账策略
64
十四、
监控与巡检
64
十五、
数据保留与合规
65
十六、
容量规划与扩展
65
第二节
安全设计
66
一、
安全总体目标与原则
66
二、
身份认证与访问控制（IAM/SSO/MFA）
66
三、
网络与边界安全
67
四、
传输与存储加密
67
五、
数据分类分级与最小化
67
六、
脱敏与数据防泄漏（DLP）
68
七、
接口与 API 安全
68
八、
应用安全与安全开发（SSDLC）
68
九、
容器与主机运行时安全
69
十、
日志、审计与 SIEM
69
十一、
漏洞与补丁管理
70
十二、
特权运维与变更控制（PAM）
70
十三、
备份与灾备安全
70
十四、
第三方与供应链安全
71
十五、
上线前安全检查点（Go-Live Gate）
71
十六、
切换与回退安全控制
71
十七、
事件响应与演练
71
十八、
合规取证与审计准备
72
十九、
安全度量与持续改进
72
第三节
接口设计
73
一、
设计目标与范围
73
二、
设计原则
73
三、
接口分层与类型
73
四、
通信模式与协议
74
五、
统一网关与治理
74
六、
认证鉴权与会话
75
七、
关键主键与公共字段规范
75
八、
典型 REST API 设计（示例）
75
九、
消息主题与事件契约（MQ 示例）
77
十、
批量文件与清单规范
77
十一、
数据校验与 DQ 规则
77
十二、
错误码与回执机制
78
十三、
幂等性、事务与一致性
78
十四、
版本治理与兼容策略
78
十五、
安全控制（接口侧）
79
十六、
关键映射与口径对齐
79
十七、
监控、告警与可观测性
79
十八、
测试、联调与验收
80
十九、
上线切换与回退
80
第五章
系统验收要求
81
第一节
完工验收流程
81
一、
验收总体原则
81
二、
验收准备阶段
81
三、
分项功能验收
82
四、
系统整体联测
82
五、
用户操作与培训考核
83
六、
文档与资料检查
83
七、
问题整改与复验
83
八、
验收报告与确认
84
九、
验收失败与处理机制
84
第二节
验收准备
85
一、
组织与职责准备
85
二、
验收计划制定
85
三、
交付资料准备
86
四、
测试与演练准备
86
五、
验收环境与工具准备
86
六、
培训与考核准备
87
七、
验收标准与判定规则准备
87
八、
应急与风险预案准备
87
九、
审计与合规检查准备
88
第三节
系统验收方案
89
一、
验收组织与分工
89
二、
验收阶段划分
89
三、
验收内容范围
90
四、
验收方法
90
五、
验收环境与数据
90
六、
验收流程
91
七、
验收标准
91
八、
问题处理与复验机制
92
九、
审计与合规检验
92
十、
验收文档与资料清单
92
十一、
验收结论与确认
93
十二、
验收失败应对
93
第四节
验收结论
94
一、
功能达成情况
94
二、
性能与稳定性情况
94
三、
安全与合规性情况
95
四、
数据一致性与准确性情况
95
五、
用户培训与可用性情况
95
六、
问题整改与闭环情况
96
七、
验收结论与确认意见
96
八、
后续工作与质保进入
96
第六章
培训要求
98
第一节
培训原则
98
一、
以业务需求为导向
98
二、
理论与实践结合
98
三、
分层分岗、因材施教
98
四、
注重合规与风险防控
99
五、
强调可操作性与案例驱动
99
六、
持续性与可追溯性
99
七、
易学性与可推广性
99
八、
结果导向与考核机制
100
第二节
培训方式
101
一、
集中面授培训
101
二、
分岗专项培训
101
三、
实操演练与案例驱动
101
四、
在线直播与录播课程
102
五、
文档与多媒体资料辅助
102
六、
实地答疑与巡回辅导
102
七、
持续培训与复训机制
103
八、
培训考核与反馈
103
第三节
培训内容
104
一、
项目背景与总体目标
104
二、
系统整体架构与模块说明
104
三、
套期保值有效性计算模块
104
四、
财务数据进阶分析模块
105
五、
报表与分析应用
105
六、
数据管理与一致性保障
105
七、
系统安全与权限操作
106
八、
运维与监控管理
106
九、
实操演练与案例教学
106
十、
知识库与持续学习
107
十一、
培训课程分类表
107
十二、
角色与对应培训重点表
108
十三、
培训资料交付表
109
第四节
培训讲师
111
一、
讲师遴选原则
111
二、
核心讲师团队构成
111
三、
分层次讲师配置
112
四、
培训讲师职责
112
五、
培训讲师资质要求
113
六、
培训讲师考核与监督
113
七、
培训讲师保障机制
113
第五节
培训安排
114
一、
培训总体规划
114
二、
培训阶段划分
114
三、
培训时间安排
114
四、
培训对象分类
115
五、
培训课程安排
115
六、
培训方式实施
116
七、
培训讲师安排
116
八、
培训考核与反馈
116
九、
培训记录与归档
117
十、
培训保障与改进
117
基础要求
项目背景现状
及
项目需求
分析
项目背景
XX公司作为能源贸易企业，核心业务以实货贸易为基础，严格遵循套期保值原则，开展包括原油、成品油、天然气及相关衍生品在内的期货与纸货交易。
根据总部要求，金融衍生品业务必须建立符合 《企业会计准则第24号——套期会计（2017）》 的业务信息系统，以实现对套期保值有效性的合规计算和财务台账管理。然而，现阶段业务和财务系统之间尚未形成完整对接，部分关键统计分析仍依赖手工处理，制约了企业的风险管理和财务合规水平。
现状问题分析
（1）数据割裂：ETRM系统中存储了丰富的交易和市场数据，但未与财务系统建立有效联通，导致财务分录生成需人工录入，易出错且效率低；
（2）人工操作多：套期保值有效性计算、数据收集、监控和后续加工大多依赖Excel和人工计算，效率低下，难以满足高频核算与合规要求；
（3）合规压力大：CAS 24 要求套保有效性必须在80%–125%区间内稳定，但现有人工方式缺乏系统性校验与全流程留痕，存在审计合规风险；
（4）信息延迟：由于缺乏自动化对接，业务数据和财务数据之间存在时间差，影响
财务报表的实时性与准确性；
（5）系统可扩展性不足：当前IT架构未能支撑日益增长的数据规模和多维度分析需求，难以满足公司未来业务扩展和监管新要求。
项目需求分析
基于现状问题，本项目需建设一个 自动化、合规化、可扩展的风险管理与财务分析平台，重点解决以下需求：
套期保值有效性计算功能
严格遵循 CAS 24 要求，采用比率分析法，实现现金流量套期有效性全流程自动化计算；
自动采集ETRM系统内的市场价格、远期曲线、汇率及交易参数，计算有效性比率，判断套保关系是否满足“高度有效”标准（80%–125%）。
财务数据进阶分析功能
通过接口打通 ETRM 与集团财务系统，构建统一的、可追溯的线上财务台账；
自动生成总账凭证（实货采购/销售、费用结算、纸货盈亏、OCI重分类等），满足会计入账要求；
提供多维度的财务与业务联合分析能力，支持管理层决策与审计合规需求。
技术与合规保障
系统需具备高可用性（7×24小时）、高可靠性（故障容错、冗余备份）；
满足数据安全、权限管控和日志审计要求，保证全流程合规；
支持后续扩展与二次开发，满足未来业务分析场景。
项目价值预期
（1）提升套期保值有效性计算效率与准确性，保证财务合规；
（2）实现ETRM与财务系统的贯通，减少人工录入和对账工作量；
（3）增强数据的透明性与可追溯性，满足监管和审计要求；
（4）提升
业财一体化与风险管理水平，为企业长期战略发展提供支撑。
设计依据
本项目的系统设计与实施严格遵循国家信息化发展战略、行业相关标准规范，以及公司自身业务管理和监管合规的要求。在规划和设计过程中，主要参考以下政策文件、标准文件及业务制度：
（1）主要参考的政策文件
《国家信息化发展战略纲要》（中共中央办公厅、国务院办公厅，2016年第23号），为本系统建设提供信息化总体战略方向；
《促进大数据发展行动纲要》（国发〔2015〕50号），为业财数据整合与智能化分析提供政策指导；
《科学数据管理办法》（国办发〔2018〕17号），为数据管理、存储、共享及安全提出统一要求；
《关于加强金融衍生品业务合规监管的指导意见》（中国证监会发布），为套期保值业务和金融衍生品交易合规化提供政策依据；
《企业会计准则第24号——套期会计（2017）》(CAS 24)，作为本项目套期保值有效性计算功能的核心法律依据。
（2）主要参考的标准文件
《信息技术 数据系统基本要求》（GB/T 38673-2020）；
《信息技术 数据系统运维和管理功能要求》（GB/T 38633-2020）；
《信息技术 数据接口基本要求》（GB/T 38672-2020）；
《信息技术 数据分类指南
》（GB/T 38667-2020）；
《信息技术 数据存储与处理系统功能测试要求》（GB/T 38676-2020）；
《信息技术 数据分析系统功能测试要求》（GB/T 38643-2020）；
《信息技术 数据计算系统通用要求》（GB/T 38675-2020）；
《云数据存储与
管理》（GB/T 31916），作为业财一体化平台云端数据存储的技术依据；
《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T 2260-2007），作为系统数据对接及财务凭证标准化字段编码依据；
《计算机软件开发规范》GB8566-88；
《计算机软件产品开发文件编制指南》GB8567-88；
《软件维护指南》GB/T 14079-93；
《计算机软件质量保证计划规范》GB/T 12504-90；
《计算机软件可靠性和可维护性管理》GB/T 14394-93。
（
3
）设计遵循原则
合规性：严格遵循CAS 24及国家相关政策法规，确保套期保值业务与财务入账合法合规；
标准化：全面对标国家与行业技术标准，保证系统设计、接口开发及数据处理统一规范；
安全性：严格执行国家关于数据管理和网络安全的相关规范，确保数据不泄露、不篡改；
可扩展性：系统在满足当前业务需求的基础上，支持未来模块化扩展与功能升级；
可维护性：依据软件维护与质量保证相关标准设计系统，保证长期稳定运行。
设计原则
合规性原则
系统必须严格遵循《企业会计准则第24号——套期会计（2017）》(CAS 24) 的全部要求，尤其是在现金流量套期保值有效性评估方面，确保计算结果满足“高度有效”标准（比率保持在80%–125%区间）。所有数据流转、凭证生成和财务报表输出，均需满足会计准则与监管机构的合规要求。
自动化与智能化原则
本项目重点解决当前依赖人工处理的业务瓶颈，设计中必须实现数据自动采集、自动计算和自动报表输出。通过比率分析法全流程自动化套期保值有效性计算，减少人工干预，提升计算效率、数据准确性与业务处理的及时性。
标准化与统一性原则
系统设计遵循国家及行业标准（如GB/T 38673-2020、GB/T 38672-2020等），在数据接口、数据分类、存储、处理及管理上保持统一规范。同时建立统一的线上财务台账，保证跨系统数据对接的一致性与可追溯性，避免口径不统一带来的财务风险。
高扩展性原则
系统架构设计采用微服务与模块化思想，能够快速、灵活地扩展功能。除满足当前套期保值和财务一体化需求外，系统还需支持未来根据实际场景扩展≥2个定制化分析报表或数据视图，满足业务持续演进。
安全性与保密性原则
所有业务和财务数据均需在受控环境中运行，系统采用分级权限管理、多层防护体系（网络安全、数据加密、日志审计），防止数据泄露或篡改。同时，供应商及技术服务提供方必须严格遵守保密协议，确保业务敏感信息安全。
可维护性与可持续运行原则
系统采用标准化开发框架和接口规范，保证后续维护与升级的便捷性。提供可视化监控和日志管理工具，支持运维团队快速定位并解决问题。系统必须具备冗余设计与容错机制，保障长期稳定运行。
用户友好性与易用性原则
界面设计简洁直观，用户能够快速理解并操作；业务处理流程与财务逻辑高度契合，减少学习成本。通过内置操作手册、知识库与培训支持，让不同层级的用户都能高效使用系统。
成本效益与价值导向原则
系统建设不仅要满足合规要求和业务需求，还应在投入与产出之间实现平衡。通过减少人工操作、降低财务风险、提高业务处理效率，最终实现运营成本降低与风险管理水平提升的双重目标。
整体架构
本
项目整体架构采用“数据层—业务逻辑层—应用层—展示层—安全与运维支撑层”的五层设计模式，既满足当前套期保值与业财一体化的核心需求，又为后续扩展和监管合规留有充分空间。
数据层
（1）数据来源：包括ETRM系统中的交易与市场数据（如原油、天然气历史价格、远期曲线、汇率、套期工具公允价值）以及财务系统中的采购、销售、费用结算、盈亏核算、凭证数据等。
（2）数据仓库：建立基于合同号的统一数据仓库，保证跨系统数据的整合、分类和追溯。
（3）数据接口：通过标准化API和消息队列，实现ETRM与财务系统的双向数据交互，保证数据的实时性与一致性。
业务逻辑层
（1）套期保值有效性计算引擎：基于CAS 24准则，自动完成比率分析法的计算流程，判断有效性区间（80%–125%），并输出结果至财务模块。
（2）业财一体化逻辑处理引擎：按照公司财务逻辑自动生成凭证、结算报表、盈亏核算表，保证业务与财务的统一。
（3）异常处理与预警机制：在数据偏差、异常波动、接口中断时，自动触发预警并生成日志。
应用层
（1）流程应用类：涵盖业务流程自动化（套保评估、凭证生成、财务报表提交等）；
（2）数据应用类：包括财务数据与业务数据的统计、分析及定制化报表；
（3）接口类：提供集团及监管对接接口，实现数据共享与合规上报；
（4）培训与知识库模块：内置操作手册、录屏演示、常见问题库，便于用户自学与培训。
展示层
（1）财务报表：自动生成符合CAS 24的合规报表，用于财务入账和审计；
（2）业务分析报表：展示商品交易、纸货盈亏、现金流匹配度等关键业务指标；
（3）可视化大屏：通过图表、曲线、热力图等方式，为管理层提供实时决策支持；
（4）定制化数据视图：支持至少2类以上扩展报表（如按交易对手的风险敞口报表、按船期/合同的现金流预测表）。
安全与运维支撑层
（1）安全体系：包含身份认证、分级权限、SSL/TLS数据加密、日志审计等多重机制；
（2）运维管理：提供可视化监控平台，对系统运行状态、接口健康度、数据同步情况进行实时监测；
（3）容灾与备份：在数据库层与应用层均设计冗余和备份，支持快速恢复；
（4）可扩展架构：采用微服务模式，便于后续快速增加新模块或升级已有功能。
架构特性总结
（1）合规性：严格遵循CAS 24及财务逻辑；
（2）自动化：实现从数据采集—计算—报表生成的全链条自动化；
（3）灵活性：模块化设计，便于扩展定制化功能；
（4）安全性：多层安全保障，满足企业与监管的保密要求；
（5）可持续性：架构具备长期演进能力，支持集团化、国际化业务扩展。
技术框架
为确保系统在套期保值有效性计算、业财数据深度整合、财务报表合规生成等方面的高效性和可靠性，本项目技术框架采用 “微服务架构 + 云端部署 + 高安全保障” 的设计思路，兼顾性能、扩展性和维护性。
架构模式
（1）采用 微服务架构，各业务模块（套期保值计算、财务凭证生成、数据报表分析等）独立运行，降低耦合度，便于快速迭代和灵活扩展；
（2）支持 分布式部署，满足高并发访问与跨区域访问需求；
（3）通过 容器化技术（如Docker/Kubernetes） 实现应用的快速部署、扩缩容和统一运维管理。
数据库框架
（1）核心数据存储使用 关系型数据库（Oracle / PostgreSQL / MySQL），保证财务数据、交易数据的一致性与完整性；
（2）分析类数据存储采用 数据仓库架构（支持OLAP分析），提高多维度统计与查询效率；
（3）建立 合同号为主键 的业财
一体化数据模型，贯穿ETRM系统与财务系统。
接口与集成框架
（1）采用 RESTful API + 消息队列（如Kafka/ActiveMQ） 的组合，实现ETRM系统与财务系统间的高效对接；
（2）接口采用标准化协议（JSON/XML），支持集团信息化系统的二次集成；
（3）建立 统一接口管理平台，对数据交互进行监控、日志记录和异常处理，确保稳定可靠。
前端技术框架
（1）采用 B/S架构，用户通过浏览器即可访问系统，无需额外安装客户端；
（2）前端技术栈选用 HTML5 + Vue/React + ECharts，实现可视化交互与多维度财务报表展示；
（3）前端界面简洁直观，兼容PC端与移动端，方便业务人员与管理层随时掌握业务运行情况。
后端技术框架
（1）后端开发语言优先选择 Java / Python，结合Spring Boot/Spring Cloud 微服务框架，实现高性能与可扩展性；
（2）引入 规则引擎（Drools或等效产品），实现套期保值有效性计算规则的灵活配置和自动化执行；
（3）支持大数据处理框架（如Spark/Hadoop），满足财务数据
和交易数据的大规模分析需求。
安全框架
（1）采用 SSL/TLS 加密传输，防止数据在传输过程中被截获或篡改；
（2）用户认证采用 OAuth2.0 + 双因素认证，保障身份安全；
（3）权限管理基于 RBAC（基于角色的访问控制），实现分级授权与细粒度权限控制；
（4）内置安全审计与日志系统，确保所有关键操作均可追溯。
运维与监控框架
（1）采用 集中化运维平台，对服务器、数据库、接口、应用进行实时监控；
（2）配置 容灾备份机制，保证系统在异常情况下可快速恢复；
（3）提供 自动化运维工具（CI/CD流水线），支持快速发布、回滚与版本控制；
（4）支持性能监控（APM）与安全预警，确保系统长期稳定运行。
技术框架特性总结
（1）高可用：微服务与分布式架构保障系统7x24小时稳定运行；
（2）高扩展：支持功能模块、接口及报表的灵活扩展；
（3）高安全：全链路加密、分级权限和日志审计，满足保密要求；
（4）高性能：数据仓库+大数据处理框架，提升财务与交易数据处理速度；
（5）高易用：前端简洁友好，操作流程契合财务与业务逻辑。
功能要求
流程应用类
数据采集与同步流程（ETRM↔平台↔财务）
触发条件：T日18:00自动调度；或有新交易/调价/船期/结算事件产生即刻触发（Near-Real-Time）。
关键步骤：
（1）从ETRM抽取：商品历史价、远期曲线、汇率、合约/船期、套保工具公允价值等；
（2）从财务系统抽取：应收/应付、费用、纸货盈亏、总账凭证等；
（3）数据标准化：按合同号、交易对手、商品、船名/提单日统一口径；
（4）质量校验：主键完整性、数值合法性、时间窗一致性、币种一致性；
（5）落库与版本：构建“合同号+期次”的可追溯版本；
（6）异常...
风险管理与财务分析平台建设投标方案.docx
